组建农村合作银行的重点法律问题
徐成涛
随着深入实施国务院国发【2004】66号“关于进一步深化农村信用合作社改革试点的意见”,中国银行业监督管理委员会及时制定了《农村合作银行管理暂行规定》，以致作为目前金融领域的新亮点——农村信用社组建农村合作银行，有了较为具体的操作依据。但农村合作银行的定位属混合型，既非股份制，也非合作制，是在合作制的基础上吸收股份运作机制的一种企业组织形式。因而,在实际操作中仍会出现较多问题。根据银监会2004年的检查结果显示，与其他类型的金融机构相比，农村信用社及农村商业银行违规问题比较严重，共有1057个机构被查处，占全部被查处金融机构的近一半。与此同时，农村信用社及农村商业银行共有166个高级管理人员被依法取消任职资格，占全部被查处人员的近70％。依法组建农村合作银行任务更显迫近,依法组建是农村合作银行健康发展的根基，处理组建中几个重点法律问题是成功组建农村合作银行的关键。
一、 律师在组建中的法律地位
《农村合作银行暂行规定》第二十八条规定：“农村合作银行股东代表大会应当实行律师见证制度，并由律师出具法律意见书。”律师在组建农村合作银行的法律地位的明确，原因在于组建农村合作银行涉及到许多经济、民事、行政、劳动人事政策及法律方面的问题，一个非法律专业人士很难把握其中错综复杂的法律关系，特别是对不断出现的最新条文的理解掌握运用。然而作为律师可从法律角度帮助和指导组建的圆满完成，并且在组建中遇到难以解决的问题时，律师会运用其所掌握全方位的法律知识，依法有效地克服，从而避免重复劳动，避免损失，避免犯罪。在组建农村合作银行过程中，律师的作用体现为①保障组建活动的合法性。②沟通和协调组建活动的相关当事人。③组建动作达到相应的经济效应和社会效应。因此，律师在组建活动中不可或缺。
二、募股程序的合法性
严格执行《公司法》，募集合法股金，规范开业程序是组建成功的法律体现。
（一）制定募股说明书，公开披露清产核资后的财务数据，未来发展预测，面临的风险因素等各方面的情况，实事求是做好宣传，公告时间不低于七天。
（二）对原农村信用合作社股金处置过程中注重做好宣传、解释工作，并要制定风险防范预案，防止因宣传不到位引起突发事件，特别是对于股金数额小，户数多，分散广的社员股，制定分期分批退股计划，防止清退时群众集中到柜台办理出现负面影响。
（三）股东代表的选举要体现民主、公平，既要考虑代表素质又要考虑广泛性。股东代表的提名和选举办法由筹备小组初审批后经全体股东过半数审议通过。
（四）要严格执行《公司法》等相关法律的规定，提前十五天对召开创立（股东代表）大会进行公告，将会议通知及会议材料以书面形式送达股东代表。
（五）与银监部门进行沟通，通过任职资格审查，防止不具备任职资格人选进入高管层，不能履行决策的监管职责，违背股民意愿。
（六）发起人、认股人经进行资格审查，在签订发起人协议和入股时，应及时收集入股人的身份证复印件、企业三年报表、营业执照复印件和企业董事会决议。法人投资入股的资格是审议的重点。根据中国人民银行的要求，是否具备向金融机构投资入股的条件是：
①要求入股法人连续近三年盈利。
②要求入股法人净资产达到30%以上。
③要求入股法人长期投资金不得超过50%。应注意的是，签订发起人协议的法人和自然人，如出现不能按期入股的，只能由其他发起人代为认购，不能更换发起人。
（七）创立大会律师全过程参与，出具法律意见。
三、原信用社的债权债务
按照《深化农村信用社改革试点方案》及《农村合作银行暂行规定》的要求，具备条件的农村信用合作社组建农村合作银行，这一行为本身就是转换经营机制，完善法人治理结构。也即党的十五大提出的企业改制。农村信用社作为一级企业法人，其改制是由一系列法律行为完成。因而必然产生一定的法律后果，特别是对原信用社的债权债务的承继产生直接的影响。
根据法律法规和当前企业产权制度改革的客观实际，除当事人另有约定外，被改制企业改制前的债权债务原则上应由改制后接受被改制企业资产的企业法人承担。不论改制采取何种形式，从法律上看，无非是企业法人的终止、变更和重新设立，原企业的资产和债权债务总有新的承继者。
《农村信用合作社县级联合社管理规定》明确，组建农村合作银行的信用社是企业法人，拥有独立的财产，独立享受民事权利和承担民事义务。法人以其全部财产作为从事民事活动的一般担保，并以具体财产偿还债务。农村信用社组建为农村合作银行仅是企业法人组织形式或投资主体发生了变更，并未中断法人人格的同一性。结合《公司法》第184条“两个以上公司合并设立一个新的公司为新设合并，合并各方解散。”的规定，农村信用社组建农村合作银行可认定为新设合并，因而根据《民法通则》第四十四条第二款规定：“企业法人分立、合并，它的权利义务由变更后的法人享有和承担。”《公司法》第184条也明确规定：“公司合并时，合并各方的债权、债务应由合并后存续的公司或者新设的公司承继。”
需要指出的是：
①工商注册登记是企业法人设立、变更、终止的程序要件。是否经过工商注册登记应作为企业改制是否最终完成的重要标志。在审理改制相关案件中，信用社改制后已进行工商变更、设立登记的，应以新企业即合作银行为诉讼主体。如信用社改制后尚未工商变更、注销设立登记的，则应以信用社为诉讼主体，并以原有资产为限承担责任，信用社的财产占有权实际已发生转移的，应将取得该信用社财产的企业、单位或自然人作为共同被告，以其取得信用社财产为限承担连带责任。
②农村信用社组建为农村合作银行，农村信用社的债权债务转移是法定概括转移，并非约定转移，但《公司法》第184条明确规定：“公司合并应通知债权人，债权人有权要求公司清偿债务和提供相应的担保，不清偿债务或提供相应担保的，公司不得合并。”
农村信用社组建为农村合作银行本身是一个正在探索和复杂的系统工程，几乎每个信用社改制均有其独特之处。因此，笔者认为，在处理组建活动中的相关法律问题应具体分析，透过现象看本质，在对信用社的组建模式的明确，全面了解其法律意义后，再依法作出处理。
（作者系北京大学法学硕士生）
二○○五年九月二十九日
北京市教育委员会关于印发北京市高等学校学生公派境外学习奖学金项目管理办法(试行)的通知
北京市教育委员会
北京市教育委员会关于印发北京市高等学校学生公派境外学习奖学金项目管理办法(试行)的通知
京教财[2011]29号
各市属高等学校：
《北京市高等学校学生公派境外学习奖学金项目管理办法(试行)》已经市教委2011年第14次主任办公会审议通过。现印发给你们，自2012年1 月 1 日起实施，请遵照执行。
二〇一一年九月三十日
北京市高等学校学生公派境外学习奖学金项目管理办法(试行)
第一章 总 则
第一条 根据国家和北京市教育改革和发展中长期规划纲要的有关精神，为进一步促进北京教育对外开放，增进学生对不同国家、不同文化的认识和理解，促进高校拔尖创新人才培养、科学研究、社会服务以及文化交流工作，市教委设立北京市高等学校学生公派境外学习奖学金项目。为规范项目管理，提高经费使用效率和科学管理水平，特制定本办法。
第二条 北京市高等学校学生公派境外学习奖学金项目（以下简称“奖学金项目”）（BEIJING GOVERNMENT SCHOLARSHIP FOR STUDYING ABROAD, BGSSA）是指市教委向北京市属高校选派的赴国（境）外（以下统称“境外”）进行课程学习、课题研究以及参加国际竞赛、学术及文化交流的在籍本科生和研究生提供境外学习费用的项目。
第三条 设立奖学金项目的目标是：通过重点资助在籍本科生和研究生赴国（境）外学习，鼓励市属高校开展不同形式的以学生为主体的国际合作与交流项目，创新培养模式，培养大批具有国际视野、通晓国际规则、能够参与国际事务与国际竞争的高层次创新型人才，提升首都教育的国际化和现代化水平，提高首都教育对世界城市建设的人才贡献力。
第四条 适用范围：北京市高等学校学生公派境外学习奖学金项目主要适用于北京市属高校。
第二章 奖学金项目内容
第五条 奖学金项目资助对象：北京市属高校的在籍本科生和研究生。
第六条 奖学金项目资助规模：市教委计划每年资助1500名市属高校在籍本科生和研究生公派赴境外学习，其中，进行一学期以上（含一学期）至一学年以内境外学习、交流的本科生500名，进行两周以上至一学期以下境外学习、交流的研究生和本科生1000名。
第七条 奖学金项目资助额度：
A类奖学金20000元人民币/人，一般向赴境外学习、交流一学期以上（含一学期）至一学年以内的北京市属高校在籍本科生提供。
B类奖学金 10000元人民币/人，一般向赴境外学习、交流两周以上至一学期以下的北京市属高校在籍本科生和研究生提供。
第八条 奖学金项目资助学生范围：
（一）在申请及派出期间均为北京市属高校的全日制在读本科生或研究生（委托培养和定向生暂不纳入资助对象考虑）；
（二）暂不包括正在境外学习的本科生、研究生及非高校公派留学的本科生和研究生；
（三）暂不包括前往境外实习的人员；
（四）获得中国政府其他类别公派出国留学奖学金资助或其他政府或组织类似奖学金资助的，原则上不再享受本奖学金项目的资助；
（五）凡曾获得本项目资助的学生不再享受北京市高等学校学生公派境外学习奖学金项目申请条件。
第九条 参加奖学金项目学生选拔条件：
（一）中国籍公民；
（二）热爱祖国，热爱社会主义，无违法违纪记录，具有学成回国为祖国建设服务的事业心和责任感；
（三）身体健康；
（四）学习成绩优秀，且须达到项目要求的语言水平；
（五）具有良好的沟通能力。
第十条 奖学金项目由学生本人以申请人身份直接向本人所在高校提出申请。
第十一条 每年1月中旬前，申请人向本人所在高校提交本年度奖学金项目申请材料，奖学金项目申请材料包括：
（一）《北京市高等学校学生公派境外学习奖学金申请表（APPLICATION FORM FOR BEIJING GOVERNMENT SCHOLARSHIP FOR STUDYING ABOARD）》；
（二）截止到申请日期前的学习成绩单（原件）；
（三）境外学习计划，简要说明学习内容、预期成果等；
（四）境外接收单位同意函；
以上材料按照规范格式和顺序装订成册（原件和复印件各一份）。
第十二条 奖学金项目资助专业为各市属高校拥有的本科和研究生专业。市教委根据学校学科建设目标，结合北京市重点发展的关键学科领域，优先支持高校重点发展学科专业的学生赴境外学习。原则上不选派学生赴境外学校进行军事、警察、宗教、思想政治等专业的学习。
第十三条 奖学金项目遵循“公正、公平、公开”的原则，采取“个人申请、单位评审、择优录取”的方式进行选拔。
第十四条 项目选拔程序：
（一）高校对申请材料进行初步审核，将拟选派学生名单报市教委国际合作与交流处；
（二）市教委国际合作与交流处对申请名单提出意见后，将获奖名单反馈有关高校；
（三）高校在校内公示选派学生名单，并将《奖学金通知书》发给被资助人。
第十五条 获得奖学金项目资助的学生自行办理签证。未能获得签证者，奖学金资格自动取消。
第十六条 获得奖学金项目资助的学生持有效签证的护照、《奖学金通知书》及《奖学金资助协议书》到本校外事部门办理奖学金领取手续，到本校财务处领取奖学金。
第十七条 获得奖学金项目资助的学生应完成以下境外学习任务：由本奖学金项目资助通过互换生项目到境外学校学习一学期以上的学生，应在境外学校修满规定的学分，并获得本校认可。由本奖学金项目资助到境外学习两周以上至一学期以下的学生需在境外接收院系或其它学术会议上进行发言。
第十八条 各高校每年对获得奖学金项目资助的学生境外学习情况进行评估。获得奖学金项目资助的学生完成境外学习任务结束后，需提交境外学习报告和接收院系的评语。派出高校对其进行综合评价，报送市教委备案。
第十九条 获得奖学金项目资助的学生因个人身体健康问题、不适应当地学习生活等原因不能继续学习、确需提前回国者，应向派出学校提出申请，出具派出学校和国外留学院校或导师(合作者)意见以及相关证明，由派出学校报市教委。由学校对已发生的签证、机票、保险等费用进行核销，未发生的金额需退还。
第二十条 获得奖学金项目资助的学生领取奖学金后无法出境的，视不同情况作以下处理：
（一）因不可抗力或身体原因（须提交北京市出入境检验检疫局或北京市三级以上医院证明）而无法出境学习的，由学校对已发生的签证、机票、保险等费用进行核销，追回未发生的金额。因其他个人原因无法出境学习的, 获得奖学金项目资助的学生须向学校全额退还奖学金。
（二）由于非个人原因需要变更研修或学习计划的, 获得奖学金项目资助的学生应向本校提出书面申请，获得批准后方可按照新的研修或学习计划开展活动并获得相应资助。未经各高校书面批准而擅自改变研修或学习计划的, 奖学金资格自动取消，获得奖学金项目资助的学生须向学校全额退还奖学金。
（三）获得奖学金项目资助的学生在领取奖学金资助款后，派出前和派遣期间因有违犯中国和派往国家或地区法律、违反校纪校规行为，将取消其奖学金资格。高校对所颁发奖学金予以全部追回。
第三章 组织与实施
第二十一条 奖学金项目实行市教委和派出学生高校二级管理。
第二十二条 市教委负责奖学金项目建设的协调、指导、监督、检查和验收工作。具体包括奖学金标准的制定，奖学金项目的立项，相关管理制度建设，组织项目评审，下达奖学金计划名额，对学校提交的奖学金申请名单提出意见，指导学校、检查、监督项目经费的预算管理、验收和绩效考评等工作。
第二十三条 高校负责受理并审核学生奖学金申请、向市教委报送奖学金年度项目申请、奖学金项目发放、校内预算管理、监督和验收。高校应加强对本校奖学金项目的领导，按照有关要求，组织好项目的规划和论证，监督管理项目实施过程，保证项目目标如期完成。
第二十四条 奖学金项目由高校外事部门归口管理，与奖学金项目有关的所有函件和事务应经由该机构办理。各高校须将负责奖学金项目工作的外事机构名称、负责人和联系人上报市教委国际合作与交流处备案。
第二十五条 高校负责获得奖学金项目资助的学生在境外学习交流期间的管理工作。派出高校需为获得奖学金项目资助的学生建立专门的管理档案，加强对获得奖学金项目资助的学生的服务，对其办理出国（境）手续进行指导和帮助。对本单位获得奖学金项目资助的学生要进行出国前的安全教育、纪律教育和外事礼仪培训，提高在外学习学生的法律观念、风险意识和安全防范能力。建立健全在外学习学生的安全风险预警机制，加强与在外学习学生的业务指导、联系和沟通，跟进掌握在外学习学生的安全情况，及时、妥善处理在外学习学生的安全事件，维护在外学习学生权益。
第二十六条 奖学金项目实施程序：市教委每年4月份召开专题会议，布置下一年度奖学金发放工作。有关高校需于4月底前报送上一年度奖学金实施情况报告和下一年度奖学金项目分配方案的申请报告。新项目申请报告须包括拟派学生人数、学生名单、前往国家/地区、境外学校、学习期限、学习专业、获奖类型建议等内容。市教委每年5月组织专家对学校奖学金分配方案申请报告进行审定，结合上一年学校奖学金项目执行情况、新申请项目的真实性、可行性和合理性情况等内容，根据核定结果在6月底前确定下一年度各校奖学金额度。获得年度奖学金项目的市属高校根据核定结果与额度填写《北京市高等学校本科生公派境外学习奖学金项目任务书》（以下简称《项目任务书》），于每年7月底上报市教委国际合作与交流处确认后，市属高校根据部门预算要求列入部门年度预算。
第二十七条 获得奖学金项目资助的学生出国前应与本校签订《资助出国留学协议书》(以下简称《协议书》)。
第四章 经费管理
第二十八条 奖学金项目经费来源于市财政专项资金，同时鼓励多渠道筹措项目资金，鼓励高校安排配套经费予以支持。
第二十九条 项目经费使用范围：
（一）国际旅费补助：北京到目的地学校之间的往返机票费用。标准按照国家有关规定执行。
（二）境外生活费补助：在境外学习交流期间发生的伙食、住宿、交通、工杂费用。标准参照财政部、外交部《关于印发<临时出国人员费用开支标准和管理办法>的通知》(财行〔2001〕73号)的有关规定执行。
（三）境外项目费补助：国际会议注册费或报名费、论文出版版面资助费、考察学习费、境外合作学校收取的课程费（仅限医科等特殊专业）等。
（四）签证费：目的地国家驻华使馆收取的签证费用或出访地区有关部门收取的手续费。
（五）境外保险费：在国内购买境外保险的费用。
第三十条 高校必须严格执行国家相关财政法规和本办法规定，要加强对项目经费使用的监督管理，对专项经费单独核算，专款专用，不得挪用及随意改变项目支出内容。
第三十一条 奖学金项目经费实行按年度申请，核定后拨款的方式进行。
第三十二条 奖学金项目实施过程中，项目内容一般不予调整，如确需进行调整，需报市教委。
第三十三条 项目经费不得用于各类罚款、捐款、赞助、基本建设等方面，不得用于各种福利性支出。
第三十四条 项目完成后，如有结余资金，依据《北京市市级行政事业单位财政性结余资金管理办法》的有关规定执行。
第三十五条 奖学金项目纳入部门绩效管理范围。
第五章 项目验收与监督
第三十六条 高校负责本校奖学金项目经费执行情况验收。验收的主要内容是项目的完成情况以及经费使用情况。奖学金项目验收要列入高校的绩效管理范围并在市教委规定的时间内完成。
第三十七条 市教委对高校自我验收情况进行抽查，并对各校奖学金项目执行情况进行二级验收。对奖学金项目的总体效益和有关项目的实施情况进行评估，特别对各高校派出学生的质量、学习效果和按期回国等情况进行综合评估，并根据评估结果调整各推选单位的选派计划和选派规模，以保证奖学金项目的使用效益和北京市人才培养目标的实现。
第三十八条 项目验收程序：由项目负责人向高校有关管理部门提交验收申请相关材料；高校有关管理部门对提供的材料进行审核，并提出学校验收意见后，报市教委国际合作与交流处；市教委国际合作与交流处组织专家采取集中评议方式对项目执行情况进行评审，确定验收结果。评审组由五至九人组成。
第三十九条 项目通过验收后，高校需向市教委提交项目总结报告，同时提交项目经费决算报告。
第四十条 没有通过验收的高校，在接到通知后30日之内，可再次提出评审申请；仍未通过评审的项目学校，市教委不再受理其下一年度奖学金项目的申请。
第四十一条 项目实施过程中，因人为因素致使项目难以实施或在预定时间内不能完成《项目任务书》任务的，市教委不再受理其下一年度奖学金项目申请。
第四十二条 项目应接受主管机关、财政、审计、纪检、监察等部门的检查和监督。
第六章 附 则
第四十三条 奖学金项目被资助人研究成果的知识产权的归属和使用按国家有关规定执行。
第四十四条 各高校应依据此办法制定相应的实施细则。
第四十五条 本管理办法自2012年 1月 1日起执行。